Los programas de 'compliance' o la sensibilización de la responsabilidad penal de las empresas

  1. Isidoro Guzmán Raja 1
  2. Manuela Guzmán Raja 1
  1. 1 Universidad Politécnica de Cartagena
    info

    Universidad Politécnica de Cartagena

    Cartagena, España

    ROR https://ror.org/02k5kx966

Revista:
AECA: Revista de la Asociación Española de Contabilidad y Administración de Empresas

ISSN: 1577-2403

Año de publicación: 2020

Número: 130

Páginas: 31-34

Tipo: Artículo

DIALNET GOOGLE SCHOLAR lock_openAcceso abierto editor

Otras publicaciones en: AECA: Revista de la Asociación Española de Contabilidad y Administración de Empresas

Resumen

La Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio, del Código Penal, estableció por vez primera en España el régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas para dar una respuesta contundente al aumento de los delitos empresariales. Sin embargo, la posterior modificación del Código Penal en 2015 permite eximir de responsabilidad criminal a las empresas que cumplan determinadas premisas, entre las que se encuentra la incorporación de un programa de 'compliance', entendido como el conjunto de medidas y controles destinado a la prevención de riesgos para una determinada sociedad mercantil de acuerdo a la normativa que le es de aplicación, naciendo así la novedosa figura profesional del 'compliance officer', cuyo cometido es precisamente la supervisión y gestión del modelo de prevención implantado.

Referencias bibliográficas

  • Asociación Española de Compliance (2020). Certificación Compliance. https://www.asociacioncompliance.com/cescom/ (último acceso: 20/02/2020).
  • Asociación Española de Normalización (2017). Sistemas de gestión compliance penal (UNE 19601). Disponible en: file:///Users/iguzman/Downloads/EXT_lzDzzrc1BicibRpo4hku.pdf (último acceso: 17/01/2020).
  • Blanc López, C. (2017). La responsabilidad penal del Compliance officer. Tesis Doctoral, Universidad de Lérida.
  • Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.
  • Centro Europeo de Posgrado (CEUPE) (2020). ¿Qué es el compliance? Disponible en https://www.ceupe.com/blog/compliance-que-es.html (último acceso: 18/01/2020).
  • El Economista (2020). Los Jueces han impuesto 2450 millones en sanciones desde 2015 por incumplir las normas de compliance. Disponible en: https://www.eleconomista.es/legislacion/noticias 10359942/02/20/Los-jueces-han-impuesto-2450-millones-ensanciones-desde-2015-por-incumplir-los-normas-de-compliance.html (último acceso: 25/02/2020).
  • Fiscalía General del Estado (FGE) (2016). Circular 1/2016, de 22 de enero, sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas conforme a la reforma del Código Penal efectuado por la Ley Orgánica 1/2015.
  • Grant Thornton (2020). Informe de Compliance Penal: Hacia sistemas de cumplimiento avanzados. Disponible en: https://www. grantthornton.es/globalassets/1.-member-firms/spain/insights/compliance-penal/20200210-perspectiva-infografia.pdf (último acceso: 28/02/2020).
  • Max Legal (2016). Casi la mitad de los compliance officer en España no son abogados. Disponible en: http://maxlegal.es/casi-la-mitad-delos-compliance-officer-en-espana-no-son-abogados (último acceso: 20/02/2020).
  • Navarro Massip J, Montaner Fernández R, Casellas Camprubí M, Curero Sáiz A, Nuñez Mies A, Goena Vives B (2018). El compliance officer: perspectiva penal, empresarial, procesal, de la fiscalía y jurisprudencial. Editorial Profit. Barcelona.
  • Rayón Ballesteros MC, Pérez García M (2018). Los programas de cumplimiento penal: origen, regulación, contenido y eficacia en el proceso. Anuario Jurídico y Económico, LI, 197-222.
Fuente de los datos: Dialnet